内容叙清代乾隆年间，汉官中堂、文华殿大学士 刘墉，与皇帝的宠臣、满官中堂 和珅作斗争的故事。作品中根据民间传说塑造的刘墉，是一个敢于嘲讽皇帝、戏耍亲王的典型人物，通过刘墉的机敏勇敢，曲折地反映出劳动群众对封建统治阶层的蔑视。其中片断《赤背下楼》(又名《君臣斗智》)经常独立演出，叙刘墉陪伴弘历逛北海御苑时，弘历屡出难题难为刘墉，刘墉都机智巧妙地给出圆满的答案，使弘历不得不连连赐赏他，从手上戴的扳指儿，到身上穿的马褂、夹袍、小褂，都脱了下来赏给刘墉，最后只好赤背下楼，完全失去了“万岁爷”的尊严。